Zachodniopomorski Uniwersytet Technologiczny w Szczecinie

Wydział Ekonomiczny - Ekonomia (S1)
specjalność: Analityka gospodarcza

Sylabus przedmiotu Prawo finansowe:

Informacje podstawowe

Kierunek studiów Ekonomia
Forma studiów studia stacjonarne Poziom pierwszego stopnia
Tytuł zawodowy absolwenta licencjat
Obszary studiów charakterystyki PRK
Profil ogólnoakademicki
Moduł
Przedmiot Prawo finansowe
Specjalność Rachunkowość i finanse w jednostkach gospodarczych
Jednostka prowadząca Katedra Nieruchomości
Nauczyciel odpowiedzialny Maciej Nowak <Maciej.Nowak@zut.edu.pl>
Inni nauczyciele
ECTS (planowane) 2,0 ECTS (formy) 2,0
Forma zaliczenia zaliczenie Język polski
Blok obieralny Grupa obieralna

Formy dydaktyczne

Forma dydaktycznaKODSemestrGodzinyECTSWagaZaliczenie
wykładyW4 25 2,01,00zaliczenie

Wymagania wstępne

KODWymaganie wstępne
W-1Znajomość zagadnień z zakresu prawa cywilnego, gospodarczego oraz podstawowa wiedza o funkcjonowaniu organów państwa.

Cele przedmiotu

KODCel modułu/przedmiotu
C-1zapewnienie swobody posługiwania się tekstami ustaw regulujących nauczane zagadnienia
C-2ogólna znajomość systemu prawa finansowego
C-3orientacja w zagadnieniach prawnych dotyczących najważniejszych podatków z punktu widzenia budżetu państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego

Treści programowe z podziałem na formy zajęć

KODTreść programowaGodziny
wykłady
T-W-1budżet państwa i budżet jednostki samorządu terytorialnego1
T-W-2dyscyplina finansów publicznych; dług publiczny; deficyt budżetowy1
T-W-3zagadnienia ogólne polskiego prawa podatkowego2
T-W-4podatek od towarów i usług2
T-W-5podatek dochodowy od osób fizycznych; zryczałtowane formy opodatkowania osób fizycznych2
T-W-6podatek dochodowy od osób prawnych;2
T-W-7podatek od spadków i darowizn; opłata skarbowa i podatek od czynności cywilnoprawnych2
T-W-8podatki i opłaty lokalne – podatek od nieruchomości2
T-W-9podatki lokalne – podatek rolny, podatek leśny, podatek od środków transportu, podatek od posiadania psów, opłata targowa, opłata miejscowa, opłata administracyjna3
T-W-10kontrola skarbowa2
T-W-11prawo walutowe i prawo dewizowe3
T-W-12podstawy publicznego prawa bankowego2
T-W-13Zaliczenie1
25

Obciążenie pracą studenta - formy aktywności

KODForma aktywnościGodziny
wykłady
A-W-1Omawianie kazusów7
A-W-2Opracowywanie referatów8
A-W-3Analiza ryzyk związanych z dyscypliną finansów publicznych10
A-W-4uczestnictwo w zajęciach25
50

Metody nauczania / narzędzia dydaktyczne

KODMetoda nauczania / narzędzie dydaktyczne
M-1projekt informacyjny
M-2projekt problemowy

Sposoby oceny

KODSposób oceny
S-1Ocena formująca: Ocena umięjętności zdobywania wiedzy i jej prezentacji
S-2Ocena formująca: Ocena zdolności rozumowania i zastosowania wiedzy w praktyce (kazusy)
S-3Ocena podsumowująca: Ocena z zaliczenia (elementy testowe, opisowe i praktyczne - kazusy)

Zamierzone efekty uczenia się - wiedza

Zamierzone efekty uczenia sięOdniesienie do efektów kształcenia dla kierunku studiówOdniesienie do efektów zdefiniowanych dla obszaru kształceniaCel przedmiotuTreści programoweMetody nauczaniaSposób oceny
E_1A_D6/02_W01
Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego.
E_1A_W08C-2, C-3, C-1T-W-13, T-W-5, T-W-6, T-W-4, T-W-10, T-W-11, T-W-8, T-W-9, T-W-7, T-W-1, T-W-2, T-W-3, T-W-12M-1S-1, S-2, S-3

Zamierzone efekty uczenia się - umiejętności

Zamierzone efekty uczenia sięOdniesienie do efektów kształcenia dla kierunku studiówOdniesienie do efektów zdefiniowanych dla obszaru kształceniaCel przedmiotuTreści programoweMetody nauczaniaSposób oceny
E_1A_D6/02_U01
Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego.
E_1A_U01, E_1A_U04C-2, C-3, C-1T-W-13, T-W-5, T-W-6, T-W-4, T-W-10, T-W-11, T-W-8, T-W-9, T-W-7, T-W-1, T-W-2, T-W-3, T-W-12M-2S-1, S-2, S-3

Zamierzone efekty uczenia się - inne kompetencje społeczne i personalne

Zamierzone efekty uczenia sięOdniesienie do efektów kształcenia dla kierunku studiówOdniesienie do efektów zdefiniowanych dla obszaru kształceniaCel przedmiotuTreści programoweMetody nauczaniaSposób oceny
E_1A_D6/02_K01
Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego.
E_1A_K01C-2, C-3, C-1T-W-13, T-W-5, T-W-6, T-W-4, T-W-10, T-W-11, T-W-8, T-W-9, T-W-7, T-W-1, T-W-2, T-W-3, T-W-12M-1S-1, S-2, S-3

Kryterium oceny - wiedza

Efekt uczenia sięOcenaKryterium oceny
E_1A_D6/02_W01
Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego.
2,0Student nie zna i nie rozumie zagadnień z zakresu prawa finansowego.
3,0Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego w stopniu dostatecznym
3,5Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego w stopniu wiecej niż dostatecznym
4,0Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego w stopniu dobrym
4,5Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego w stopniu więcej niż dobrym
5,0Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego w stopniu bardzo dobrym

Kryterium oceny - umiejętności

Efekt uczenia sięOcenaKryterium oceny
E_1A_D6/02_U01
Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego.
2,0Student nie potrafi wykorzystać wiedzy z zakresu prawa finansowego.
3,0Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego w stopniu dostatecznym
3,5Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego w stopniu więcej niż dostatecznym
4,0Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego w stopniu dobrym
4,5Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego w stopniu więcej niż dobrym
5,0Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego w stopniu bardzo dobrym

Kryterium oceny - inne kompetencje społeczne i personalne

Efekt uczenia sięOcenaKryterium oceny
E_1A_D6/02_K01
Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego.
2,0Student nie jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego.
3,0Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego w stopniu dostatecznym
3,5Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego w większym niż dostatecznym
4,0Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego w stopniu dobrym
4,5Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego w stopniu większym niż dobry.
5,0Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego w stopniu bardzo dobrym

Literatura podstawowa

  1. A. Gomułowicz, J. Małecki, Podatki i prawo podatkowe, LexisNexis, Warszawa, 2008
  2. H. Kisilowska (red.), Nieruchomości. Zagadnienia prawne, LexisNexis, Warszawa, 2005
  3. L. Etel, Podatek od nieruchomości, rolny, leśny., CH Beck, Warszawa, 2005
  4. W. Wójtowicz, Zarys finansów publicznych i prawa finansowego, Wolters Kluwer, Warszawa, 2008
  5. Tsindeliani, I. A., Miroschnik, S. V., Bit-Shabo, I. V., Selyukov, A. D., Proshunin, M. M., Rybakova, S. V., ... & Tropskaya, S. S., Financial law as a public law branch: a fresh look at the signs of publicity, Journal of Legal, Ethical and Regulatory Issues, 2019, 22(5), 1-12
  6. Tsindeliani, I., Public Financial Law and digital economy, Media, culture and public relations, 2019, 10(1), 48-56

Literatura dodatkowa

  1. M. Kotulski, Podatek od nieruchomości w praktyce i orzecznictwie, LexsisNexsis, Warszawa, 2002

Treści programowe - wykłady

KODTreść programowaGodziny
T-W-1budżet państwa i budżet jednostki samorządu terytorialnego1
T-W-2dyscyplina finansów publicznych; dług publiczny; deficyt budżetowy1
T-W-3zagadnienia ogólne polskiego prawa podatkowego2
T-W-4podatek od towarów i usług2
T-W-5podatek dochodowy od osób fizycznych; zryczałtowane formy opodatkowania osób fizycznych2
T-W-6podatek dochodowy od osób prawnych;2
T-W-7podatek od spadków i darowizn; opłata skarbowa i podatek od czynności cywilnoprawnych2
T-W-8podatki i opłaty lokalne – podatek od nieruchomości2
T-W-9podatki lokalne – podatek rolny, podatek leśny, podatek od środków transportu, podatek od posiadania psów, opłata targowa, opłata miejscowa, opłata administracyjna3
T-W-10kontrola skarbowa2
T-W-11prawo walutowe i prawo dewizowe3
T-W-12podstawy publicznego prawa bankowego2
T-W-13Zaliczenie1
25

Formy aktywności - wykłady

KODForma aktywnościGodziny
A-W-1Omawianie kazusów7
A-W-2Opracowywanie referatów8
A-W-3Analiza ryzyk związanych z dyscypliną finansów publicznych10
A-W-4uczestnictwo w zajęciach25
50
(*) 1 punkt ECTS, odpowiada około 30 godzinom aktywności studenta
PoleKODZnaczenie kodu
Zamierzone efekty uczenia sięE_1A_D6/02_W01Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego.
Odniesienie do efektów kształcenia dla kierunku studiówE_1A_W08Zna i rozumie podstawowe ekonomiczne, prawne, etyczne i inne uwarunkowania działań związanych z funkcjonowaniem gospodarki
Cel przedmiotuC-2ogólna znajomość systemu prawa finansowego
C-3orientacja w zagadnieniach prawnych dotyczących najważniejszych podatków z punktu widzenia budżetu państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego
C-1zapewnienie swobody posługiwania się tekstami ustaw regulujących nauczane zagadnienia
Treści programoweT-W-13Zaliczenie
T-W-5podatek dochodowy od osób fizycznych; zryczałtowane formy opodatkowania osób fizycznych
T-W-6podatek dochodowy od osób prawnych;
T-W-4podatek od towarów i usług
T-W-10kontrola skarbowa
T-W-11prawo walutowe i prawo dewizowe
T-W-8podatki i opłaty lokalne – podatek od nieruchomości
T-W-9podatki lokalne – podatek rolny, podatek leśny, podatek od środków transportu, podatek od posiadania psów, opłata targowa, opłata miejscowa, opłata administracyjna
T-W-7podatek od spadków i darowizn; opłata skarbowa i podatek od czynności cywilnoprawnych
T-W-1budżet państwa i budżet jednostki samorządu terytorialnego
T-W-2dyscyplina finansów publicznych; dług publiczny; deficyt budżetowy
T-W-3zagadnienia ogólne polskiego prawa podatkowego
T-W-12podstawy publicznego prawa bankowego
Metody nauczaniaM-1projekt informacyjny
Sposób ocenyS-1Ocena formująca: Ocena umięjętności zdobywania wiedzy i jej prezentacji
S-2Ocena formująca: Ocena zdolności rozumowania i zastosowania wiedzy w praktyce (kazusy)
S-3Ocena podsumowująca: Ocena z zaliczenia (elementy testowe, opisowe i praktyczne - kazusy)
Kryteria ocenyOcenaKryterium oceny
2,0Student nie zna i nie rozumie zagadnień z zakresu prawa finansowego.
3,0Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego w stopniu dostatecznym
3,5Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego w stopniu wiecej niż dostatecznym
4,0Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego w stopniu dobrym
4,5Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego w stopniu więcej niż dobrym
5,0Student zna i rozumie zagadnienia z zakresu prawa finansowego w stopniu bardzo dobrym
PoleKODZnaczenie kodu
Zamierzone efekty uczenia sięE_1A_D6/02_U01Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego.
Odniesienie do efektów kształcenia dla kierunku studiówE_1A_U01Potrafi wykorzystać wiedzę do identyfikacji i interpretacji procesów i zjawisk społeczno-gospodarczych z wykorzystaniem metod i narzędzi właściwych dla ekonomii
E_1A_U04Potrafi dobrać i stosować właściwe metody i narzędzia, w tym zaawansowane techniki informacyjno-komunikacyjne do analizowania i prognozowania procesów i zjawisk ekonomicznych oraz rozwiązywania problemów gospodarczych
Cel przedmiotuC-2ogólna znajomość systemu prawa finansowego
C-3orientacja w zagadnieniach prawnych dotyczących najważniejszych podatków z punktu widzenia budżetu państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego
C-1zapewnienie swobody posługiwania się tekstami ustaw regulujących nauczane zagadnienia
Treści programoweT-W-13Zaliczenie
T-W-5podatek dochodowy od osób fizycznych; zryczałtowane formy opodatkowania osób fizycznych
T-W-6podatek dochodowy od osób prawnych;
T-W-4podatek od towarów i usług
T-W-10kontrola skarbowa
T-W-11prawo walutowe i prawo dewizowe
T-W-8podatki i opłaty lokalne – podatek od nieruchomości
T-W-9podatki lokalne – podatek rolny, podatek leśny, podatek od środków transportu, podatek od posiadania psów, opłata targowa, opłata miejscowa, opłata administracyjna
T-W-7podatek od spadków i darowizn; opłata skarbowa i podatek od czynności cywilnoprawnych
T-W-1budżet państwa i budżet jednostki samorządu terytorialnego
T-W-2dyscyplina finansów publicznych; dług publiczny; deficyt budżetowy
T-W-3zagadnienia ogólne polskiego prawa podatkowego
T-W-12podstawy publicznego prawa bankowego
Metody nauczaniaM-2projekt problemowy
Sposób ocenyS-1Ocena formująca: Ocena umięjętności zdobywania wiedzy i jej prezentacji
S-2Ocena formująca: Ocena zdolności rozumowania i zastosowania wiedzy w praktyce (kazusy)
S-3Ocena podsumowująca: Ocena z zaliczenia (elementy testowe, opisowe i praktyczne - kazusy)
Kryteria ocenyOcenaKryterium oceny
2,0Student nie potrafi wykorzystać wiedzy z zakresu prawa finansowego.
3,0Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego w stopniu dostatecznym
3,5Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego w stopniu więcej niż dostatecznym
4,0Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego w stopniu dobrym
4,5Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego w stopniu więcej niż dobrym
5,0Student potrafi wykorzystać wiedzę z zakresu prawa finansowego w stopniu bardzo dobrym
PoleKODZnaczenie kodu
Zamierzone efekty uczenia sięE_1A_D6/02_K01Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego.
Odniesienie do efektów kształcenia dla kierunku studiówE_1A_K01Jest gotów do krytycznej oceny posiadanej wiedzy, umiejętności i odbieranych treści, uznania znaczenia wiedzy w rozwiązywaniu problemów poznawczych i praktycznych, a także ma świadomość konieczności zasięgania opinii ekspertów w przypadku trudności z samodzielnym rozwiązaniem problemu
Cel przedmiotuC-2ogólna znajomość systemu prawa finansowego
C-3orientacja w zagadnieniach prawnych dotyczących najważniejszych podatków z punktu widzenia budżetu państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego
C-1zapewnienie swobody posługiwania się tekstami ustaw regulujących nauczane zagadnienia
Treści programoweT-W-13Zaliczenie
T-W-5podatek dochodowy od osób fizycznych; zryczałtowane formy opodatkowania osób fizycznych
T-W-6podatek dochodowy od osób prawnych;
T-W-4podatek od towarów i usług
T-W-10kontrola skarbowa
T-W-11prawo walutowe i prawo dewizowe
T-W-8podatki i opłaty lokalne – podatek od nieruchomości
T-W-9podatki lokalne – podatek rolny, podatek leśny, podatek od środków transportu, podatek od posiadania psów, opłata targowa, opłata miejscowa, opłata administracyjna
T-W-7podatek od spadków i darowizn; opłata skarbowa i podatek od czynności cywilnoprawnych
T-W-1budżet państwa i budżet jednostki samorządu terytorialnego
T-W-2dyscyplina finansów publicznych; dług publiczny; deficyt budżetowy
T-W-3zagadnienia ogólne polskiego prawa podatkowego
T-W-12podstawy publicznego prawa bankowego
Metody nauczaniaM-1projekt informacyjny
Sposób ocenyS-1Ocena formująca: Ocena umięjętności zdobywania wiedzy i jej prezentacji
S-2Ocena formująca: Ocena zdolności rozumowania i zastosowania wiedzy w praktyce (kazusy)
S-3Ocena podsumowująca: Ocena z zaliczenia (elementy testowe, opisowe i praktyczne - kazusy)
Kryteria ocenyOcenaKryterium oceny
2,0Student nie jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego.
3,0Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego w stopniu dostatecznym
3,5Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego w większym niż dostatecznym
4,0Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego w stopniu dobrym
4,5Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego w stopniu większym niż dobry.
5,0Student jest gotów do oceny posiadanej wiedzy i umiejętności z zakresu prawa finansowego w stopniu bardzo dobrym